Эстонские таможенники барахтаются в сетях преступного мираТе, которым приходилось завидовать пьяным таможенникам, ходившим по барам с полиэтиленовым пакетом, полным денег, не знают, что за их на первый взгляд беззаботной жизнью стоит преступный мир, покупающий этих низкооплачиваемых сотрудников таможни за их печать, а затем утаскивающий их на дно.Только в Таллинне сейчас проходит пять судебных процессов над 41 бывшим или нынешним таможенным инспектором. По их вине государство не получило десятки миллионов крон акцизного налога и налога с оборота. Вся надежда этих людей, живших на широкую ногу, - на самого лучшего адвоката. Согласно обвинениям, таможенные инспектора оформляли экспортные декларации для бизнесменов и деятелей преступного мира на отправку несуществующим автотранспортом и судами тысяч тонн топлива, сыра и масла в Россию, Украину, Белоруссию, Латвию, Польшу или Швецию на имя несуществующих фирм.
Игра с жизньюХотя Райн работает в таможне недавно, ему знакомы соблазны ада и небес. Райн говорит, что от скользкой дорожки его уберегла гордость. "Я знаю таможенных инспекторов, которые продали палец дьяволу, приняли тысячи крон, а потом остались без руки. Не хочу, чтобы об меня вытирали ноги - сегодня мы тебе заплатим за то, что ты поставишь печать, и ты будешь хорошо жить, а завтра вытрем об тебя ноги", - говорит умудренный жизненным опытом Райн. По его словам, игра со смертью не стоит свеч, даже смотреть на это со стороны тошно. Бывший таможенный инспектор Альфред Халлика (24) признался на суде, что пошел на сделку с преступным миром из-за денег. Три года назад таможенный инспектор Таллиннского городского порта Андрес Ныгисто познакомил его с Владимиром Кошелевым, Игорем Абрамовым и Юрием Собяниным, которых полиция считает членами Соликамской преступной группировки. Тройка потребовала, чтобы Халлика нашел им таможенного чиновника, который поставил бы свою печать на документы на вывоз топлива (бензина) в Украину. На самом же деле топливо было продано в Эстонии. Для Халлика "сотрудничество" с преступным миром закончилось тем, что ему пришлось скрыться от соликамских братков в лесах Сааремаа - те обвинили его в несуществующих долгах и отобрали машину. Сейчас Халлика, Ныгисто и еще семеро инспекторов предстали перед судом. Абрамов и Собянин дают объяснения по поводу мошенничества с налогами и других преступлений. Кошелев, как утверждает полиция, скрывается на просторах России.
Сыр под парусамиВ сентябре начнется суд над 14 инспекторами таллиннской таможни, благодаря которым с октября 1995 года по сентябрь 1997-го только на бумаге из Эстонии в Швецию "уплыли", а из Эстонии в Россию "уехали" на несуществующих машинах сотни тонн крестьянского масла и сыра. Интересно, что продукцию известных эстонских производителей отсылали несуществующим фирмам, например шведской фирме "SM Miljoteknik AB". По данным Интерпола, эта фирма обанкротилась в 1992 году и больше не занимается торговым посредничеством. Названия российских фирм, которые якобы приобретали эстонские продукты, также были выдуманы. В ходе предварительного расследования выяснилось, что сыр и масло "перевозили" на несуществующих машинах или на тех, на которых не возили груз за границу. Были и совершенно пустые машины или же нагруженные одеялами и подушками, древесно-стружечными плитами, и др. Из-за халатности таможенных инспекторов и благодаря одной-единственной печати на экспортных документах, государство лишилось 5,3 миллиона крон налога с оборота, что с процентами составляет почти 10 миллионов крон.
Работа на таможне не имеет смыслаВ Таллиннском городском суде проходит процесс над 16 бывшими и нынешними таможенными инспекторами, которые в 1995 году дали своей печатью зеленый свет так называемым дирижерам - Эркки Кеса, Яаку Морна, Роману Кроону и Прийту Вийлупу, которые на бумаге отправили сотни бензовозов несуществующим фирмам в Польше, Белоруссии и России. Таможенные инспектора обвиняют в случившемся не так называемых дирижеров, дело которых уже больше года рассматривается в суде, а свое начальство, которое не создало им нормальных условий для работы. Кристьян Хярм, работающий таможенным инспектором, говорил, что он как тонул в работе раньше, так тонет и до сих пор: "Экспорт мы проверяли выборочно. За день из 50 машин я успевал проверить только пять. Проверял декларации, а не машины". По словам обвиняемых, топливо в Таллиннском городском порту проверить совершенно невозможно - нет ни лестниц, ни весов, ни лаборатории, где можно было бы определить марку топлива. Таможенники подтвердили, что проверяли лишь правильность заполнения документов - сравнивали декларации с накладными на товар. О том, что нужно было бы взглянуть и на сами машины, таможенники умалчивают. Хярм все же сказал, что его задачей было зафиксировать пересечение границы. Его бывший коллега Владислав Середенко, работающий сейчас таможенным декларантом, сказал, что таможенный инспектор не обязан проверять, ушел груз за границу или нет - за это отвечает декларант. Середенко говорит, что он ушел из таможни, потому что понял, что работа там не имела никакого смысла, а сейчас стало еще хуже.
Миллион на ветер - не бедаГенеральный директор Таможенного департамента Рейн Талвик не верит своим ушам, когда слышит, что его подчиненные живут на широкую ногу и купаются в деньгах. Говорит, что сам он живет скромно. На вопрос, связаны ли таможенники с организованной преступностью, Талвик ответил так: "Утверждать это трудно. Я думаю, их просто используют. Сначала за деньги, а потом просто говорят - сделаешь!". Талвик опровергает разговоры о том, что люди рвутся на работу в таможню, надеясь на жирный кусок. По его словам, среди таможенников преобладают люди, отказывающиеся сотрудничать с преступниками: "Вот вы говорите, что таможенники - испорченные люди, а целый ряд бизнесменов занимается бизнесом только для того, чтобы мошенничать. Нельзя обвинять только нас", - говорит Талвик. Статистика Таможенного департамента подтверждает, что в 1992 году таможня была проходным двором - за тот год там сменилась треть сотрудников. В 1991 году текучесть кадров составила 9,1%. По словам Талвика, в этом году в дисциплинарном порядке наказано 48 таможенников, а уволено 10: "Но благодаря внутреннему контролю мы обнаружили несколько нарушений закона, сейчас эти дела находятся в суде. К сожалению, с их рассмотрением тянут, поэтому определенным кругам это придает уверенность". По словам Талвика, таможня выборочно проверяет до 4% грузов, уходящих за границу, больше придавая значения ввозимым грузам - как это принято и в других странах Европы. Талвик считает, что процессы по делу о мошенничестве с налогами на сумму в несколько миллионов и связь с ними нечистоплотных таможенников - не такая уж беда по сравнению от открытого уклонения от уплаты налогов. По его словам, этим занимаются поставщики в Эстонию жидкости для мытья окон, фактически же подкрашенного спирта, дизельного и печного топлива. Хотя на этот товар акцизный налог не предусмотрен, он превращается потом в самый настоящий акцизный товар - с помощью очистки из жидкости для мытья окон получается спирт и топливо низкого качества. Талвик считает необходимым расширить последующий контроль, цель которого - обнаружить и наказать виновных: "Нельзя поставить себе целью установить железный занавес. Пограничный контроль должен проходить быстро, но клиент должен знать, что таможня может проверить его в любой момент".
Закон потворствует мошенникамЭнрико Аав, заведующий отделом последующего контроля Налогового департамента, говорит, что таможенники подвержены сильному влиянию коррупции. Если механизм внутреннего контроля недостаточно развит, таможенник неизбежно попадает в ловушку, выбраться из которой непросто: "Так как цель работы таможни - предотвратить ввоз наркотиков, оружия и другой контрабанды, таможенники уделяют меньше внимания экспорту". Одновременно схемы мошенничества с налогом с оборота постоянно совершенствуются. Аав объясняет, что налог с оборота в Европе является очень интересным налогом, в котором уже запрограммирована возможность мошенничества. То, что налог с оборота должен быть возвращен на границе, и является тем соблазном, благодаря которому можно заработать фантастическую прибыль, не делая никаких инвестиций. Аав рассказал о классической схеме мошенничества, проделанного в 1993 году, когда товар несколько раз менял владельцев в Эстонии, а затем был переправлен в Россию. Последнее звено этой цепи - экспортная фирма потребовала от государства вернуть налог с оборота, а первое звено - другая фирма этот налог не платила. Эту так называемую карусель Налоговый департамент обнаружил в 1994 году, когда закон дал ему право проверять банковские счета фирм. Но к тому времени 6 миллионов крон уже исчезли из госбюджета. Аав говорит, что карусель фальшивого экспорта приобрела массовый характер в 1994-1995 годах. Но на это нашли лекарство - изменение в законе, дающее право в случае сомнений требовать таможенные документы страны, куда был отправлен груз. Аав и Талвик говорят, что сейчас работе эстонской таможни и Налогового департамента препятствует таможенная декларация, которая по закону является единственным доказательством осуществления экспорта-импорта. "В остальных странах, где таможня проверяет пару процентов импорта и еще меньшую часть экспорта, эта бумажка имеет лишь статистическую ценность, - говорит Аав. - В качестве доказательств используются различные справки". По словам Талвика, операции по экспорту-импорту отражены в бухгалтерских документах фирмы.
В кармане государства - дыраАав говорит, что жулики ищут и находят все новые и новые возможности налогового мошенничества. Например, какой-то груз "перекидывают" из одной фирмы в другую, как горячий картофель. Он крутится без остановок в Эстонии, Латвии и России, а какая-то жульническая фирма получает налог с оборота обратно. Так, например, по большим морским дорогам ходят суда с металлом - из страны в страну, собирая время от времени в каком-то государстве налог с оборота. Аав считает, что у нас в Эстонии особое внимание нужно уделить таможенным складам, на которых прибывший товар приравнивается к экспортному, что дает право получить назад налоги. Когда же деньги получены, товар остается на складе, и, как правило, это совсем не тот товар, что был указан в декларации, а, например, древесная стружка или старые комплектующие для компьютеров. Аав уверен, что на таможенных складах происходит мошенничество с экспортом и импортом, но, к сожалению, у Налогового департамента руки коротки. Талвик также считает таможенные склады потенциальным местом для осуществления мошенничества, где товар делается дешевле. По его словам, даже таможне трудно в это вмешаться. Аав говорит, что в эстонском государстве дела обстоят так: таможня собирает налог с оборота за импорт, но Налоговый департамент вынужден его возвращать - даже в случае фальшивого экспорта: "Мы кладем деньги в карман государства, но в кармане-то этом дыра". Случаями мошенничества с налогами занимается в эстонском государстве Налоговый департамент, которому предоставлена честь раскрыть мошенничество, но который не имеет права расследовать его и довести дело до суда. А у экономической полиции нет сил на расследование криминальных дел, связанных с налоговым мошенничеством. Так как эстонское государство, по словам Аава, не справляется с расследованием дел о мошенничестве с налогами, Налоговый департамент внес предложение в правительственную комиссию дать ему право расследовать схемы этого мошенничества. Пока это право Налоговый департамент не получил. Государство же не может обуздать жуликов, поэтому и не пополняется его бюджет, львиную долю которого - 40 % - составляет налог с оборота. А налог с оборота - это часть государственных денег, из которых, например, выплачивается зарплата полицейским и учителям.Тийу ПЫЛД. ("Postimees").
|